Fiscalidad de los Planes de Pensiones

A la hora de contratar un plan de pensiones, debes de tener en cuenta las ventajas fiscales que te aportarán durante los años que realices aportaciones al mismo y su la fiscalidad a la hora de realizar el rescate de tu plan.

Ventajas fiscales de los planes de pensiones

Uno de los principales beneficios que sacamos de aportar capital a un plan de pensiones es la reducción que tiene lugar en la base imponible del IRPF por lo que, llegado el momento de realizar la declaración de la renta, se pagarán menos impuestos. Ahora bien, la cantidad a desgravar está limitada a un máximo de 8.000 euros por contribuyente. Además, en el caso de que tu cónyuge tenga unos ingresos inferiores a 8.000 euros, podrías aportar a su plan y desgravarte un máximo de 2.500 euros adicionales.

Como excepción, las personas con minusvalía física igual o superior al 65% o psíquica igual o superior al 33% podrán aportar a su Plan de Pensiones un máximo de 24.250€ y sus familiares directos podrán aportar a sus planes un máximo de 10.000€ adicionales.

¿Esto qué significa a efectos prácticos? Que, por ejemplo, si declaras 30.000€ anuales y has realizado aportaciones a tu plan de pensiones por un valor de 5.000€, tributarás 25.000€.

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Fiscalidad del rescate

Fiscalidad del rescate de un plan de rescate

En el momento en el que vayamos a realizar el rescate de nuestro Plan de Pensiones, los impuestos a pagar variarán en función de la forma en la que retiremos nuestros ahorros. Hay tres formas diferentes de rescatarlo.

  • RESCATE EN UN ÚNICO PAGO

    Recuperamos todo el dinero de una sola vez. En este caso, pagarás todos los impuestos de una sola vez teniendo en cuenta que, a la hora de tributar, tendrás que sumar los rendimientos de ese ejercicio más el capital rescatado.

  • RESCATE EN FORMA DE RENTA

    Recibiremos nuestro dinero ahorrado en forma de rentas periódicas mensuales, trimestrales, semestrales y anuales. De esta forma, tributaremos poco a poco, a medida que vayamos recibiendo nuestra renta. 

  • RESCATE MIXTO

    Recuperaremos una parte inicial y el resto lo repartiremos en forma de renta. En este caso, tributaremos la parte incial y posteriormente, a medida de que vayamos recibiendo nuestra renta, tributaremos el resto.  

    Planes de pensiones destacados

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    Descubre el histórico de rentabilidades de nuestros planes de pensiones.

    • Rentabilidad anualizada a 30/09/2019*
      1 año: 1,74%   3 años: 5,99%   5 años: 6,78%

      PLAN DE PENSIONES CON 5 ESTRELLAS MORNINGSTAR
      Invierte como mínimo un 75% de su patrimonio en renta variable, por lo que está especialmente indicado para personas dispuestas a asumir un riesgo elevado y con un horizonte de jubilación a largo plazo.


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      • Rentabilidad anualizada a 30/09/2019*
        1 año: -0,02%   3 años: 6,03%   5 años: 5,21% 

        PLAN DE PENSIONES CON 3 ESTRELLAS MORNINGSTAR
        Mantiene el 75% del patrimonio invertido en activos de renta variable y derivados de todo el mundo, mayoritariamente en países de la OCDE, basando las ponderaciones geográficas en el atractivo relativo de las distintas regiones.

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        OTROS CUESTIONES SOBRE LA FISCALIDAD DE LOS PLANES DE PENSIONES

        Tramos de IRPF de los Planes de Pensiones

        En el momento en el que quieras disponer de tu dinero, debes saber que el patrimonio de tu plan de pensiones tendrá que tributar. Esto significa que en el momento que recuperes tu dinero debes de hacer frente a unas retenciones de IRPF. Dependiendo de la cantidad rescatada, la retención podrá ser mayor o menor. Los tramos del IRPF son los siguientes:

        • 0 a 12.450 € = 19 %
        • 12.451 € a 20.200 € = 24 %
        • 20.201 € a 35.200 € = 30 %
        • 35.201 € a 60.000 € = 37 %
        • Más de 60.001 € = 45 %

        Recomendaciones para evitar un mayor impacto fiscal

        Una vez aclarada cuál es la fiscalidad de los planes de pensiones, cabe mencionar que a la hora de rescatar nuestro plan de pensiones siempre hemos de tener presente cómo la fiscalidad y los tramos de IRPF afecta a nuestra inversión.

        Por eso, es recomendable pararse a pensar qué tipo de rescate tendrá menor impacto fiscal para nosotros. Por ejemplo, si rescatamos nuestro plan de pensiones en un único pago, obtendremos todo nuestro capital de golpe, pero tendremos que hacer frente a un tramo de IRPF mayor que si lo rescatamos en forma de renta.

        En el caso de recuperarlo de forma mixta, disminuiremos el impacto fiscal, obteniendo una cantidad de capital más elevado al inicio y pudiendo disfrutar también de la renta en los siguientes años.

        Por tanto, la mejor forma de evitar un mayor impacto fiscal a la hora de recuperar nuestro plan de pensiones es hacerlo en forma de renta. Sin embargo, esta forma de recuperar tu inversión tiene la desventaja de que no vas a recuperar tu patrimonio hasta pasado un tiempo, por lo que si quieres hacer frente a un gran gasto, como la amortización de una hipoteca, tendrás que esperar más años.

         Así pues, cada tipo de rescate de plan de pensiones tiene su parte positiva y negativa, por lo que la decisión final tiene que estar condicionada por tu situación y objetivos. 

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