¿Has escuchado alguna vez el concepto de stress test? Podríamos decir que es algo parecido a una prueba de esfuerzo realizada a un ser humano, para ver el comportamiento de su corazón en situaciones de intenso esfuerzo físico, pero en este caso, aplicado a los bancos. Seguramente, esto te haya aclarado poco al respecto, pero no te preocupes, porque a continuación, vamos a contarte todo lo que debes saber sobre los stress tests, las pruebas de resistencia bancaria.
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Qué son los stress test
Los stress test son pruebas de resistencia que se realizan a los bancos con el fin de evaluar su capacidad de resistencia ante posibles escenarios macroeconómicos adversos o riesgos externos como la falta de liquidez o incluso, desastres climáticos. Lo que miden estos tests es el impacto que dichos factores tendrían en la solvencia de la entidad. De este modo, se identifican posibles vulnerabilidades en una fase temprana, para que puedan abordarse con tiempo.
Estas pruebas son coordinadas cada dos años desde la Autoridad Bancaria Europea con las autoridades nacionales competentes, para que los tests se realicen a una muestra de los bancos más importantes de la Unión Europea.
Adicionalmente, el Banco Central Europeo suma a dicha muestra el resto de Instituciones Significativas (SIs) que están bajo su directa supervisión, aplicando un escenario similar. Así que, podríamos decir, que todas las SIs de nuestro país se someten a un stress test cada dos años.
¿Y cómo se mide la fortaleza de las entidades financieras en los años en los que no se realizan los stress tests? Básicamente el Banco Central Europeo, realiza un stress test temático a todas las Instituciones Significativas de la zona euro basándose en algún riesgo que ese año, se considere importante.
Además de todo esto, el Banco de España lleva a cabo todos los años un stress test a las Entidades Significativas (LSIs) utilizando escenarios similares a los abordados por la Autoridad Bancaria Europea o aconsejados por ésta misma. Los resultados de estas pruebas se publican en la Memoria de Supervisión.
Características de los stress tests
Existen dos indicadores principales bajo los que se rigen los stress tests:
- El Ratio de capital ordinario nivel 1: También conocido como CET1 o Common Equity Tier 1, se trata de la medida de solvencia financiera más relevante. Nos referimos a lo que se entiende como capital de máxima calidad, el cual se compone de beneficios no distribuidos, acciones, participaciones preferentes, instrumentos financieros híbridos y reservas de otro tipo. Este dato se expresa a modo de porcentaje respecto a los activos ponderados por riesgo. Por lo tanto, a mayor ratio de capital ordinario nivel 1, mayor nivel de garantía de solvencia del banco. La normativa de Basilea establece que dicho porcentaje debe superar el 4,5%.
- El Ratio de apalancamiento: Se calcula realizando una división del Ratio de capital ordinario nivel 1, entre los activos consolidados totales del banco. En este caso, Basilea establece que el resultado debe superar el 3%. El objetivo de este indicador es evitar el apalancamiento de las entidades financieras.
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Cómo funciona una prueba de estrés bancaria
En el marco de la Unión Europea las pruebas de estrés son ejercicios que se llevan a cabo de abajo a arriba.
La metodología que desarrolla la Autoridad Bancaria Europea (EBA) es aplicada por todos los bancos y gracias a las limitaciones metodológicas de cada área, se asegura la igualdad de condiciones a la hora de comparar los resultados. Dichos resultados se verifican por las autoridades competentes.
Al desarrollarse bajo una metodología común, es posible llevar a cabo una evaluación rigurosa de la capacidad de recuperación de cada banco bajo unos parámetros comunes y fácilmente pueden realizarse comparaciones al respecto.
Cuál es el objetivo de los stress tests
El principal objetivo de las pruebas de esfuerzo es comprobar la fortaleza de los bancos dentro de la Unión Europea ante posibles situaciones desfavorables. Digamos que se trata de tests de calidad, que aseguran la viabilidad y resistencia de los bancos ante una posible crisis financiera global o el posible impacto macroeconómico de factores externos como puede ser un conflicto armado o una catástrofe natural.
Quién realiza los stress tests
Los stress tests o pruebas de resistencia son realizados y coordinadores por la EBA (Autoridad Bancaria Europea), en coordinación con el Banco Central Europeo, la Junta Europea de Riesgo Sistémico y para los bancos enmarcados en la zona euro, con el Mecanismo Único de Supervisión.
Beneficios de los stress tests bancarios
La principal ventaja de las pruebas de estrés, es que pueden hacer uso de escenarios sociales e históricos simulados o hipotéticos para medir la fortaleza de los bancos. ¿Y esto en qué se traduce? En un compromiso por parte de las entidades financieras de mantenerse bajo un correcto nivel de solvencia, evitando su apalancamiento.
Además, estas pruebas de resistencia sirven para identificar posibles vulnerabilidades en fase temprana y abordarlas antes de que sea demasiado tarde.
Los stress tests son fundamentales para garantizar la seguridad financiera de los bancos. Su aplicación es una medida de prevención con el fin de observar el comportamiento de todas las entidades financieras ante situaciones externas adversas.
En resumen, podríamos decir que es la particular forma de la EBA (Autoridad Bancaria Europea) de mantener a raya la capacidad de solvencia y el nivel de apalancamiento de las entidades financieras del continente.
