Fiscalidad y tributación de los fondos de inversión
Ventajas fiscales de los fondos de inversión
Los fondos de inversión se encuentran exentos de tributación hasta el momento de su reembolso. Cuando decidas retirar el dinero invertido, la ganancia o pérdida patrimonial obtenida debe integrarse en la base imponible del ahorro en el IRPF.
Además, el traspaso entre fondos está exento de tributación por lo que podrás mover tu dinero de un fondo a otro sin tener que pagar ningún tipo de impuesto, ya hayas obtenido ganancias o pérdidas hasta la fecha.
Retenciones fiscales de los fondos de inversión
A la hora de realizar el reembolso de un fondo y retirar el dinero invertido en él, tendrás que hacer frente a unas retenciones de IRPF dirigidas a Hacienda. Estos impuestos se realizan únicamente sobre las ganancias. Es decir, el patrimonio invertido no se verá afectado por esta tributación, solo los rendimientos. A continuación te detallamos las retenciones fiscales en función de tu lugar de residencia.
| RETENCIONES FISCALES TERRITORIO NACIONAL RETENCIONES FISCALES TERRITORIO NACIONAL | |
| Hasta 6.000€ Hasta 6.000€ | 19% de retención sobre los rendimientos 19% de retención sobre los rendimientos |
| De 6.000€ a 50.000€ De 6.000€ a 50.000€ | 21% de retención sobre los rendimientos 21% de retención sobre los rendimientos |
| Más de 50.000€ Más de 50.000€ | 23% de retención sobre los rendimientos 23% de retención sobre los rendimientos |
| Retenciones en País Vasco Retenciones en País Vasco | |
| Hasta 2.500€ Hasta 2.500€ | 20% de retención sobre los rendimientos 20% de retención sobre los rendimientos |
| De 2.500€ a 10.000€ De 2.500€ a 10.000€ | 21% de retención sobre los rendimientos 21% de retención sobre los rendimientos |
| De 10.000€ a 15.000€ De 10.000€ a 15.000€ | 22% de retención sobre los rendimientos 22% de retención sobre los rendimientos |
| De 15.000€ a 30.000€ De 15.000€ a 30.000€ | 23% de retención sobre los rendimientos 23% de retención sobre los rendimientos |
| Más de 30.000€ Más de 30.000€ | 25% de retención sobre los rendimientos 25% de retención sobre los rendimientos |
| Retenciones en Navarra Retenciones en Navarra | |
| Hasta 6.000€ Hasta 6.000€ | 20% de retención sobre los rendimientos 20% de retención sobre los rendimientos |
| De 6.000€ a 24.000€ De 6.000€ a 24.000€ | 24% de retención sobre los rendimientos 24% de retención sobre los rendimientos |
| Más de 24.000€ Más de 24.000€ | 27% de retención sobre los rendimientos 27% de retención sobre los rendimientos |
Toda la información sobre fondos de inversión
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Fondos destacados de Renta 4 Gestora
RENTA 4 VALOR RELATIVO CLASE R F.I.
- EUR
- Valor liquidativo 14,8
- 25/10/21
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- Comisión Gestión 0,85%
- INVERSIÓN MÍNIMA INICIAL 10,00
- Inversión Sucesivas -
RENTA 4 BOLSA CLASE R
- EUR
- Valor liquidativo 37,4
- 25/10/21
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RENTA 4 NEXUS F.I.
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- Valor liquidativo 15,3
- 25/10/21
- Comisión suscripción -
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RENTA 4 ACCIONES GLOBALES CLASE R, FI
- EUR
- Valor liquidativo 17,1
- 25/10/21
- Comisión suscripción -
- Comisión Gestión 1,50%
- INVERSIÓN MÍNIMA INICIAL 10,00
- Inversión Sucesivas -
RENTA 4 PEGASUS F.I. CLASE R
- EUR
- Valor liquidativo 16,1
- 25/10/21
- Comisión suscripción -
- Comisión Gestión 0,85%
- INVERSIÓN MÍNIMA INICIAL 10,00
- Inversión Sucesivas -
RENTA 4 RENTA FIJA, FI CLASE R
- EUR
- Valor liquidativo 11,6
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Preguntas frecuentes sobre la fiscalidad de un fondo
En caso de que tu inversión haya obtenido una rentabilidad negativa tienes la posibilidad de compensar esa caída de tu patrimonio con otras ganancias que hayas podido obtener gracias a otras inversiones.
Además, otra de las partes positivas es que podrás utilizar la compensación de esta pérdida patrimonial el mismo año que tenga lugar y en los próximos cuatro años siguientes.
Además de las ventajas fiscales que ofrece la tributación de los fondos de inversión ya citadas, existe otro tipo de gastos que puedes deducirte a la hora realizar la declaración de la renta: los gastos asociados a la compra y la venta de las participaciones de los fondos de inversión. Gracias a esta ventaja, todo el dinero extra que hayas tenido que desembolsar al realizar la compra de participaciones de un fondo o el dinero que te haya cobrado la entidad tras vender las participaciones podrás deducírtelo en tu declaración.
La tributación en fondos de inversión en el caso de las empresas es distinta a la de las personas físicas:
- Las empresas deberán tributar en el caso de traspasar dinero de un fondo a otro. Es decir, deberán de realizar un reembolso del dinero que tengan invertido en un fondo e invertir en el nuevo fondos de inversión.
- El rendimiento del fondo deberá ser liquidado en el impuesto de sociedades, cuyo tipo impositivo general es del 25%
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RIESGOS DE LOS FONDOS DE INVERSIÓN
Las inversiones en Fondos de Inversión están sujetas a las fluctuaciones del mercado y otros riesgos inherentes a la inversión en valores, por lo que el valor de adquisición de un Fondo y los rendimientos obtenidos pueden experimentar variaciones tanto al alza como a la baja y cabe que un inversor no recupere el importe invertido inicialmente.
La CNMV establece niveles de riesgo para cada fondo de inversión.
Puede consultar los niveles de riesgo de cada uno de nuestros fondos así como los folletos informativos y los documentos con los datos fundamentales para el inversor en cualquiera de nuestras oficinas, en los registros de la CNMV o haciendo clic en nuestro listado de fondos de inversión.